Fractional CFO & Financial Management
Υπηρεσίες Οικονομικής Διεύθυνσης
Μετατρέπουμε τα οικονομικά στοιχεία της επιχείρησής σας σε ουσιαστική πληροφόρηση για τη διοίκηση. Μέσα από την παρακολούθηση της κερδοφορίας, της ρευστότητας και της πορείας του προϋπολογισμού, εντοπίζουμε έγκαιρα ανάγκες και αποκλίσεις, αξιολογούμε τις διαθέσιμες επιλογές και σας υποστηρίζουμε στον σχεδιασμό των επόμενων επιχειρηματικών σας κινήσεων.
Πώς σε υποστηρίζουμε
1
Υπηρεσίες Οικονομικής Διεύθυνσης
Παρέχουμε στη διοίκηση μια ολοκληρωμένη εικόνα της οικονομικής πορείας της επιχείρησης, συνδέοντας τα αποτελέσματα με τους στόχους και τις καθημερινές ανάγκες της. Αναλύουμε τα έσοδα, το κόστος και τη ρευστότητα, εξηγούμε τις μεταβολές που επηρεάζουν την απόδοση και αναδεικνύουμε τα σημεία που απαιτούν παρέμβαση. Με αυτή τη βάση, υποστηρίζουμε τον έγκαιρο προγραμματισμό υποχρεώσεων, την κατανομή των διαθέσιμων πόρων και την αξιολόγηση των επόμενων επιχειρηματικών κινήσεων.
✓ Μηνιαία ανάλυση οικονομικής απόδοσης και ρευστότητας
Παρακολουθούμε την εξέλιξη εσόδων και δαπανών, το λειτουργικό αποτέλεσμα και τα περιθώρια κέρδους. Παράλληλα, εξετάζουμε τις εισπράξεις, τις πληρωμές και τα ταμειακά διαθέσιμα, ώστε η διοίκηση να γνωρίζει τόσο την απόδοση της επιχείρησης όσο και τη δυνατότητά της να καλύπτει τις υποχρεώσεις της.
✓ Προϋπολογισμός, προβλέψεις και έλεγχος επίτευξης στόχων
Καταρτίζουμε προϋπολογισμούς και επικαιροποιούμε τις οικονομικές προβλέψεις με βάση τα πραγματικά δεδομένα και τις προοπτικές της επιχείρησης. Συγκρίνουμε τα αποτελέσματα με τον σχεδιασμό, διερευνούμε τις αιτίες των αποκλίσεων και προτείνουμε προσαρμογές σε δαπάνες, προτεραιότητες και διαχείριση πόρων.
✓ Οικονομική αξιολόγηση χρηματοδοτήσεων και επενδύσεων
Εκτιμούμε τις ανάγκες χρηματοδότησης και εξετάζουμε τις διαθέσιμες επιλογές σε συνάρτηση με το κόστος, τις υποχρεώσεις και τις ταμειακές δυνατότητες της επιχείρησης. Υποστηρίζουμε την αξιολόγηση επενδυτικών σχεδίων και σημαντικών επιχειρηματικών αποφάσεων, αναλύοντας την αναμενόμενη απόδοση, τους κινδύνους και την επίδρασή τους στη ρευστότητα.
2
Προϋπολογισμός & Ταμειακές Ροές
Σχεδιάστε τη χρονιά σας. Προετοιμαστείτε για τις ανάγκες κάθε μήνα.
✓Πόσες πωλήσεις χρειάζεστε για να καλύψετε τα έξοδά σας;
✓Πότε συγκεντρώνονται οι μεγαλύτερες πληρωμές;
✓Τι περιθώριο έχετε για μια νέα πρόσληψη ή επένδυση;
Στην Plan of Business οργανώνουμε τον προϋπολογισμό και τον ταμειακό προγραμματισμό της επιχείρησής σας, ώστε να αξιολογείτε τις επιλογές σας πριν δεσμεύσετε χρήματα.
Με σαφείς στόχους και τακτική ενημέρωση των προβλέψεων, αποκτάτε καλύτερη εικόνα για το αναμενόμενο αποτέλεσμα και τα διαθέσιμά σας.
Η Αξία της Υπηρεσίας
Κέρδος και διαθέσιμα χρήματα: δύο εικόνες που χρειάζεστε μαζί
Μια πώληση μπορεί να αυξάνει το αποτέλεσμα της επιχείρησης, αλλά να εισπραχθεί αρκετά αργότερα. Στο μεταξύ, μισθοδοσία, προμηθευτές και άλλες υποχρεώσεις χρειάζονται πληρωμή.
Ο προϋπολογισμός δείχνει πώς αναμένεται να διαμορφωθούν τα έσοδα, τα έξοδα και το αποτέλεσμα.
Ο ταμειακός προγραμματισμός εξετάζει πότε θα εισπραχθούν και πότε θα καταβληθούν τα χρήματα.
Συνδυάζοντας τις δύο εικόνες, μπορείτε να θέτετε στόχους που υποστηρίζονται από τις οικονομικές δυνατότητες της επιχείρησής σας.
3
Ταμειακός Προγραμματισμός 13 Εβδομάδων
Δείτε εγκαίρως πότε πιέζονται τα διαθέσιμά σας και οργανώστε τις επόμενες κινήσεις σας.
Θα επαρκούν τα χρήματα για τις πληρωμές των επόμενων εβδομάδων; Τι αλλάζει αν καθυστερήσει μια σημαντική είσπραξη; Πότε χρειάζεται να προετοιμάσετε πρόσθετη χρηματοδότηση;
Στην Plan of Business οργανώνουμε ένα εβδομαδιαίο πλάνο εισπράξεων και πληρωμών, ώστε να έχετε συγκεντρωμένη εικόνα των άμεσων ταμειακών αναγκών σας.
Με ορίζοντα 13 εβδομάδων, σας βοηθάμε να αξιολογείτε τις υποχρεώσεις, να προετοιμάζεστε για πιθανές ελλείψεις και να αποφασίζετε με βάση τα αναμενόμενα διαθέσιμα.
Το εύρος των εργασιών διαμορφώνεται ανάλογα με τις ανάγκες της επιχείρησης, ενώ οι επιμέρους εργασίες, τα παραδοτέα και το χρονοδιάγραμμα καθορίζονται στην πρόταση συνεργασίας.
Η πρόβλεψη ταμειακών ροών 13 εβδομάδων περιλαμβάνει την εβδομαδιαία αποτύπωση των αναμενόμενων εισπράξεων και πληρωμών, με κυλιόμενη ενημέρωση βάσει των πραγματικών στοιχείων. Έτσι, η διοίκηση αποκτά εικόνα του αναμενόμενου ταμειακού υπολοίπου κάθε εβδομάδας, παρακολουθεί το ελάχιστο απόθεμα ασφαλείας και διακρίνει τις επιβεβαιωμένες από τις εκτιμώμενες ταμειακές κινήσεις.
Για την κατάρτιση της πρόβλεψης λαμβάνονται υπόψη οι ανοιχτές απαιτήσεις και ο συνήθης χρόνος είσπραξης ανά πελάτη, καθώς και οι υποχρεώσεις προς προμηθευτές, τράπεζες, Δημόσιο και ασφαλιστικά ταμεία. Στο πλάνο εντάσσονται η μισθοδοσία, ο ΦΠΑ, οι λοιπές επαναλαμβανόμενες πληρωμές, οι δόσεις δανείων και οι υφιστάμενες ρυθμίσεις, με βάση τις ημερομηνίες λήξης τους.
Η πρόβλεψη υποστηρίζει τη διοίκηση στην ιεράρχηση των πληρωμών και στον έγκαιρο εντοπισμό πιθανής έλλειψης ρευστότητας, προσδιορίζοντας πότε μπορεί να εμφανιστεί και σε ποιο ύψος. Παράλληλα, βοηθά στην προετοιμασία αιτημάτων χρηματοδότησης, στην αξιολόγηση τρόπων κάλυψης προσωρινών ταμειακών αναγκών και στην ανάλυση των αποκλίσεων μεταξύ προβλεπόμενων και πραγματικών ταμειακών ροών.
Η υπηρεσία είναι ιδιαίτερα χρήσιμη σε περιόδους περιορισμένης ρευστότητας ή αναδιάρθρωσης, σε επιχειρήσεις με έντονη εποχικότητα ή ταχεία ανάπτυξη, καθώς και όταν απαιτείται περιοδική ενημέρωση τραπεζών ή επενδυτών. Ενδείκνυται επίσης όταν η μηνιαία παρακολούθηση δεν προσφέρει την αναγκαία λεπτομέρεια για τον προγραμματισμό των επόμενων εβδομάδων.
Στην πρώτη συζήτηση εξετάζουμε τη σημερινή εικόνα της ρευστότητας και τις ανάγκες που διαμορφώνονται στο άμεσο διάστημα. Συζητάμε αν υπάρχουν καθυστερήσεις εισπράξεων, αυξημένες πληρωμές ή άμεση ανάγκη χρηματοδότησης και αποτυπώνουμε τι αναμένεται να εισπραχθεί και ποιες υποχρεώσεις πρέπει να καλυφθούν. Εξετάζουμε τις ανοιχτές απαιτήσεις, την πιθανότητα και τον χρόνο είσπραξής τους, καθώς και τις προγραμματισμένες πληρωμές και τις ημερομηνίες λήξης τους.
Με βάση αυτά, καθορίζουμε ποια στοιχεία χρειάζεται να οργανωθούν, ποιος θα αναλάβει την παροχή τους και πώς θα πραγματοποιείται η εβδομαδιαία ενημέρωση. Παράλληλα, εξηγούμε πώς η πρόβλεψη ταμειακών ροών 13 εβδομάδων μπορεί να αξιοποιείται στην πράξη για τον προγραμματισμό πληρωμών, την έγκαιρη αντιμετώπιση πιθανών ταμειακών κενών και την τεκμηριωμένη ενημέρωση της διοίκησης και των τραπεζών.